Bonne Année 2020 !
La France est restée en 2018 le pays de l’OCDE où la part des impôts dans le produit intérieur brut (PIB) était la plus élevée avec 46,1%, soit le même niveau qu’en 2017. Vous allez me dire que l’on s’améliore nous étions à 48.3%, il y a peu.
Je vous parle de nouveau du PER (Plan Epargne Retraite). Eh ! oui, car plus on s’y prend tôt, et mieux cela est.
Pour commencer, il est important de comprendre ce qu’est un PER. Le PER est un nouveau dispositif d’épargne dédié à la retraite et entré en vigueur depuis le 1er octobre 2019. C’est un produit unique, mis en place par la loi Pacte, qui fusionne le PERP et le Madelin, afin d’obtenir plus de souplesse pour l’épargne-retraite.
Grâce au PER :
Au moment de la retraite, vous pourrez récupérer la totalité de votre capital si vous le souhaitez,
Une sortie anticipée de votre capital sera possible, notamment pour l’achat de votre résidence principale ou en cas de coups durs (chômage longue durée, invalidité, décès du conjoint …),
Les versements volontaires seront déductibles de l’Impôt sur le Revenu à l’entrée, dans la limite d’un plafond établi.
Vous pourrez choisir une gestion pilotée pour votre épargne, afin d’optimiser sa performance et son niveau de risque. Pour être plus claire, plus vous serez jeune et plus vous miserez sur la performance. Plus vous arrivez en âge de la retraite et plus la performance penchera vers la sécurité de votre épargne.
Le PER est ouvert à tous (mineurs, salariés, retraités, travailleurs non-salariés, personnes sans emploi …). Seules les personnes de plus de 75 ans ne peuvent souscrire à celui-ci. Voyons maintenant comment le PER peut être un réel atout pour l’épargne de vos enfants ou de vos petits-enfants !
Stratégie n°1 : aidez vos enfants pour l’achat d’un futur logement !
Beaucoup de parents s’inquiètent quant au choix du placement financier pour son enfant. En effet, arrivé à l’âge adulte, votre enfant pourra faire ce qu’il veut de son argent. S’il décide de faire des dépenses futiles, vous ne pourrez donc pas l’en empêcher.
Avec une assurance-vie, vous avez la possibilité de rajouter une clause pour bloquer l’épargne jusqu’aux 25 ans de votre enfant. Ce qui peut être suffisant.
Grâce au PER, plus aucune crainte de ce côté-là aussi ! En effet, l’argent placé ne sera disponible qu’au moment de la retraite ou pour l’achat d’une résidence principale.
Etant donné que la rentabilité de l’épargne peut être aussi bonne qu’avec une assurance-vie, si vous souscrivez un PER dès la naissance de votre enfant, celui-ci aura une très jolie somme pour acheter sa résidence principale.
Enfin, en aidant votre enfant à financer son futur logement, vous recevrez également un avantage fiscal : Eh oui, les versements sont déductibles de votre revenu !
Stratégie n°2 : gâtez simultanément vos enfants et petits-enfants grâce au PER !
Il est fort possible qu’en tant que grands-parents, vous offriez des étrennes à vos petits-enfants chaque année (( Dons d’Usage) pour noël, pour leur anniversaire, pour les études ou tout simplement par plaisir). Si vos petits-enfants ont un PER à leur nom, vous pouvez parfaitement y placer ces étrennes.
Avantage n°1 : cette épargne servira à concrétiser des projets très utiles pour le futur de vos petits-enfants (l’acquisition d’une résidence principale et la retraite).
Avantage n°2 : chaque versement volontaire donnera indirectement un avantage fiscal à vos enfants. En effet, ces versements seront déductibles du foyer fiscal auxquels sont attachés vos petits-enfants, donc du foyer fiscal de vos enfants. En plus de gâter vos petits-enfants pour une juste cause, vous gâtez également vos enfants !
Les versements peuvent atteindre jusqu’à 10% du plafond annuel de la sécurité sociale, soit environ 4 000€ par enfants et par petits-enfants. Si vous faites partie de la tranche marginale d’imposition de 30% par exemple, le montant de la réduction d’impôt sera alors de 1 200€ par PER.
Vous pouvez souscrire un PER bancaire ou un PER assurantiel. Ce dernier vous permettra d’avoir un cadre successoral privilégié.
En cas de décès avant 70 ans : L’ensemble de l’épargne sera exonéré d’impôt, dans la limite de 152 500€ par bénéficiaire. L’exonération est de plus totale pour le conjoint.
En cas de décès après 70 ans : L’ensemble de l’épargne sera exonéré d’impôt, dans la limite de 30 500€ par bénéficiaire. L’exonération est de plus totale pour le conjoint.
N’oubliez pas que chaque cas est particulier donc faites avant tout un bilan patrimonial digne de ce nom auprès d’un indépendant.
A bientôt.
Très cordialement.
PE.JOSEPH
ww.ethis-invest.fr
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